中新網(wǎng)9月5日電 銀監(jiān)會近日分別召開國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行行長工作會議,全面部署下半年監(jiān)管工作重點。會議提出,對國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行將從2004年開始,取消現(xiàn)在并行的貸款四級分類制度,全面推行五級分類制度。
貸款四級分類制度是將貸款劃分為正常、逾期、呆滯、損失四類。而貸款五級分類制度是根據(jù)內(nèi)在風(fēng)險程度將商業(yè)貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類。對每一類別貸款的定義如下:
正常:借款人能夠履行合同,沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。
關(guān)注:盡管借款人目前有能力償還貸款本息,但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。
次級:借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題,完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔(dān)保,也可能會造成一定損失。
可疑:借款人無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔(dān)保,也肯定要造成較大損失。
損失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然無法收回,或只能收回極少部分。
會議同時指出了近期銀監(jiān)會對國有獨資商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的監(jiān)管重點:
一是:在強(qiáng)調(diào)以風(fēng)險監(jiān)管為核心的指導(dǎo)思想下,重點加強(qiáng)兩類銀行法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控的監(jiān)管。包括制定和完善關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制的監(jiān)管指引,檢查和糾正在公司治理和內(nèi)部控制方面的問題。
二是:通過對貸款資產(chǎn)、非信貸資產(chǎn)和表外資產(chǎn)的檢查,以全面掌握其整體風(fēng)險情況,發(fā)現(xiàn)其管理與內(nèi)控方面的問題,并跟蹤和督促其糾正。
三是:重點檢查其實施貸款五級分類制度的情況,包括分類的標(biāo)準(zhǔn)、實施和操作規(guī)程,認(rèn)定和審核程序,統(tǒng)計和報告制度等,以完善信貸風(fēng)險管理。
四是:重點檢查、監(jiān)測業(yè)務(wù)增長最快領(lǐng)域的風(fēng)險控制及資產(chǎn)質(zhì)量情況,包括房地產(chǎn)信貸、汽車貸款等。
五是:進(jìn)一步完善對國有商業(yè)銀行風(fēng)險、業(yè)績的綜合考核評價體系。盡快實施對股份制商業(yè)銀行的駱駝評級體系,以全面、客觀的衡量、評價兩類銀行的風(fēng)險,并為實施新資本協(xié)議創(chuàng)造條件。
六是:加強(qiáng)對資本金和損失準(zhǔn)備金充足情況的監(jiān)管,要制定切實可行的補(bǔ)充計劃。