4、問(wèn)：為什么要簡(jiǎn)化個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的手續(xù)？

　　答：目前居民個(gè)人的銀行活期存款有兩種存儲(chǔ)形式，一種是個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶，另外一種是個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶與個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶都按活期存款計(jì)息，二者的區(qū)別主要體現(xiàn)在其功能上：個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，而個(gè)人銀行結(jié)算賬戶除了可以辦理現(xiàn)金存取以外，還可以辦理匯款、票據(jù)、銀行卡等轉(zhuǎn)賬收付業(yè)務(wù)。因此，個(gè)人銀行結(jié)算賬戶涵蓋了個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶的功能。按照現(xiàn)行規(guī)定，個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，需到銀行辦理簽訂賬戶協(xié)議等確認(rèn)手續(xù)。為優(yōu)化個(gè)人銀行賬戶服務(wù)，便利個(gè)人通過(guò)儲(chǔ)蓄賬戶辦理各類轉(zhuǎn)賬結(jié)算，《通知》簡(jiǎn)化了個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的確認(rèn)手續(xù)，規(guī)定：客戶通過(guò)個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶辦理第一筆轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)時(shí)，在相關(guān)憑證上的簽章即為確認(rèn)將該賬戶轉(zhuǎn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，無(wú)須個(gè)人再辦理其他手續(xù)。同時(shí)，《通知》還擴(kuò)大了個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶的轉(zhuǎn)賬收入功能，允許個(gè)人合法收入款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶。

　　5、問(wèn)：為什么要簡(jiǎn)化單位賬戶向個(gè)人賬戶支付款項(xiàng)的處理手續(xù)，如何防范利用銀行結(jié)算賬戶從事違規(guī)違法活動(dòng)？

　　答：為防止公款私存、利用個(gè)人結(jié)算賬戶套取現(xiàn)金、逃稅、洗錢等違法犯罪活動(dòng)，現(xiàn)行賬戶制度要求從單位銀行結(jié)算賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)超過(guò)5萬(wàn)元的，付款單位應(yīng)出具合同、協(xié)議、完稅證明等證實(shí)確屬個(gè)人合法所得的付款依據(jù)。雖然上述規(guī)定對(duì)公款私存等違法犯罪行為有一定的預(yù)防控制作用，但目前單位與個(gè)人之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái)日益頻繁，單位向個(gè)人支付5萬(wàn)元以上的業(yè)務(wù)不斷增加，因而對(duì)單位賬戶與個(gè)人賬戶之間的正常轉(zhuǎn)賬造成一些不便，尤其是對(duì)電子支付的發(fā)展產(chǎn)生了一定的影響。對(duì)于每筆支付超過(guò)5萬(wàn)元的，如果采用電子支付，雖然錢款的支付通過(guò)電子渠道能瞬間完成，但還必須先將紙質(zhì)付款依據(jù)送交銀行，一定程度上影響了電子支付的快捷性。

　　另一方面，《反洗錢法》以及相關(guān)配套制度的頒布實(shí)施，明確了金融機(jī)構(gòu)和有關(guān)各方在打擊公款私存、貪污賄賂、洗錢等違法犯罪活動(dòng)中的責(zé)任和義務(wù)；大額和可疑交易報(bào)告制度的建立，形成了較為完備的資金監(jiān)控體系。而非現(xiàn)金支付與現(xiàn)金支付相比，具有強(qiáng)制留痕、可追蹤的特點(diǎn)，有利于對(duì)資金結(jié)算的監(jiān)測(cè)。

　　為鼓勵(lì)單位與個(gè)人之間的款項(xiàng)支付通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式完成，為單位和個(gè)人提供便利，《通知》簡(jiǎn)化了單位銀行結(jié)算賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)的處理手續(xù)，從單位賬戶向個(gè)人賬戶的轉(zhuǎn)賬，每筆超過(guò)5萬(wàn)元人民幣的，既可由付款單位出具單獨(dú)的付款依據(jù)，也可由付款單位在付款用途欄或備注欄注明事由。但付款單位須對(duì)該款項(xiàng)支付的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)，只能將確屬個(gè)人的合法收入款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶。同時(shí)，為防止付款單位利用該規(guī)定從事套取現(xiàn)金、逃稅、洗錢等違規(guī)違法活動(dòng)，《通知》規(guī)定，對(duì)于單位賬戶向個(gè)人賬戶支付款項(xiàng)的，如屬于反洗錢制度規(guī)定的大額和可疑交易，銀行應(yīng)按反洗錢的有關(guān)規(guī)定報(bào)告。

　　6、問(wèn)：如何理解《通知》中所說(shuō)的“擴(kuò)大個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的跨行轉(zhuǎn)賬功能”？

　　答：在實(shí)際經(jīng)濟(jì)生活中，公用事業(yè)單位辦理代收業(yè)務(wù)時(shí)，往往要求繳款人在指定銀行開(kāi)戶；單位辦理代付業(yè)務(wù)如發(fā)放工資時(shí)，通常代所有員工在單位的同一開(kāi)戶行開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。這種做法使個(gè)人不得不在多個(gè)銀行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶，既限制了個(gè)人選擇開(kāi)戶銀行的權(quán)利，又不利于個(gè)人自身金融資產(chǎn)的管理。為逐步改變這種現(xiàn)象，《通知》規(guī)定：銀行不得通過(guò)與收、付款單位進(jìn)行排他性合作，變相為客戶指定開(kāi)戶銀行。銀行不得拒絕為客戶辦理跨行代收代付業(yè)務(wù)，并應(yīng)創(chuàng)造條件，實(shí)現(xiàn)社會(huì)公眾和收、付費(fèi)單位在任一銀行開(kāi)立一個(gè)賬戶就能辦理水、電、煤氣、電話等公用事業(yè)服務(wù)費(fèi)用和工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療統(tǒng)籌等社會(huì)保障金的繳納和發(fā)放。

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